Налоги, вычеты и выгода

– Здравствуйте. Меня зовут Дмитрий, у меня к вам два вопроса…

– Слушаю вас.

– Я живу и прописан в Ростове, но недавно купил небольшой домик в Азовском районе. Подскажите: по какому адресу мне будут направлять документы на уплату налога на этот домик – в Азовский район, где он и находится, или в Ростов, где я зарегистрирован?

– Документы на уплату налога будут приходить к вам по месту регистрации.

– Понял вас, спасибо. Второй вопрос у меня по налоговым вычетам за покупку жилья. Если я уже один раз воспользовался таким вычетом, то к покупке этого домика его уже применить нельзя?

– А когда вы покупали предыдущую недвижимость?

– В 2013 году.

– Тогда вы, к сожалению, не можете больше пользоваться этим правом. Согласно статье 220 Налогового Кодекса РФ налоговым вычетом вы можете воспользоваться только один раз в жизни, вне зависимости от стоимости приобретенного имущества. А при покупке жилья после 1 января 2014 года можно рассчитывать на многократный возврат налога, но в пределах 260000 рублей.

– Ясно, спасибо за информацию…


– Вам дозвонилась Марина Георгиевна из Ростова. Разъясните, пожалуйста: слышала, что с этого года пенсионеры, у которых есть садовые участки, налог на землю платить не будут. Это на самом деле так?

– Вы совершенно верно говорите: с этого года действуют изменения в налоговом законодательстве. Пенсионеры и те, кому по закону выплачивается ежемесячное пожизненное содержание (мужчинам – с 60, женщинам – с 55 лет) получат налоговый вычет: налоговую базу уменьшат на величину кадастровой стоимости 600 квадратных метров площади земельного участка.

– У меня там семь соток, значит, платить надо будет только за одну сотку?

– Да, уплатить налог надо будет только за одну сотку из семи, находящихся у вас в собственности.

– А мне надо об этом заявлять в налоговую?

– Если вы ранее не обращались в налоговую инспекцию с заявлением, то вам необходимо это сделать.

– А в какую налоговую мне идти – в Ленинском районе, где зарегистрирована, или в Октябрьском, где находится участок?

– Вам надо обратиться в налоговую инспекцию по месту регистрации. Можно еще обратиться в МФЦ.

– Спасибо вам большое.

– Всего доброго.


– Добрый день, Дмитрий Вадимович. Это Любовь Валентиновна из Азовского района. Я проживаю в селе Самарское. В июне месяце прошлого года приобрела земельный участок и строение на нем. Меня интересует: какой налог мне придется платить? Из каких показателей будет складываться его величина?

– За 6 месяцев 2017 года налог на имущество будет исчислен, исходя из инвентаризационной стоимости. А за 2018 год налог рассчитают, исходя из кадастровой стоимости вашего строения. Для расчета суммы налога, исходя из кадастровой стоимости, лучше всего обратиться на наш сайт www.nalog.ru. Вы заходили на наш сайт?

– Нет еще…

– На сайте есть налоговый калькулятор, куда вы можете вбить кадастровую стоимость своего объекта налогообложения, и вам автоматически рассчитают сумму налога.

– Хорошо, попробую. Тогда у меня еще один вопрос.

Месяц назад я подала документы в налоговую инспекцию на предоставление налогового вычета. Как долго их будут рассматривать?

– Камеральная проверка предполагает три месяца на рассмотрение.

– Возможен ли отказ в возмещении? Если да, то по каким причинам?

– Отказ в возмещении возможен, если не все документы предоставлены. Кроме того, отказ возможен, если вы раньше уже пользовались правом налогового вычета…

– Нет, я первый раз обратилась.

– Будем надеяться, что у вас не будет отказа. А порядок проведения камерального контроля есть у нас на сайте, куда я вас уже направлял. Вы в личном кабинете на сайте налоговой зарегистрированы?

– Только несколько дней назад прошла регистрацию…

– Именно там вы можете посмотреть, как идет камеральная проверка по вашей декларации. Если есть какие-то вопросы, то вы можете задать их инспектору через личный кабинет. В течение 20 дней вам ответят.

– Все понятно, спасибо.


– Дмитрий Вадимович, здравствуйте. Сергей Васильевич из Новочеркасска, хочу вам задать вопрос.

– Я вас слушаю, Сергей Васильевич.

– Должен ли я платить налог с продажи жилья, которое было у меня в собственности больше пяти лет? И в какой сумме налог мне могут насчитать? Имеет ли при этом значение сумма, указанная в договоре о продаже?

– Если жилье находилось в собственности менее трех лет, то по закону надо предоставлять документы о затратах на его покупку, и налог будет исчисляться с суммы дохода от продажи. Но в вашем случае налог исчисляться не будет, и сумма, за которую вы продали имущество, не имеет значения.

– Спасибо...


– Добрый день. К вам Наталья Николаевна с вопросом из Койсуга обращается. Точнее, у меня два вопроса.

– Слушаю вас, Наталья Николаевна.

– Невестка вышла из декретного отпуска и пошла работать фрилансером. Как ей уплачивать налоги с доходов?

– Ваша невестка по итогам года должна подать налоговую декларацию, если она не зарегистрировалась в качестве индивидуального предпринимателя…

– Нет, она не зарегистрировалась.

– Тогда она должна подать налоговую декларацию через личный кабинет налогоплательщика или обычным порядком: в налоговую инспекцию по месту жительства до 1 мая текущего года, если получала доход в прошлом году. В декларации она показывает свой доход, из которого исчисляется налог. Его необходимо уплатить до 15 июля. Если она стала получать доход только в этом году, то те же действия необходимо предпринять в 2019 году. Если, конечно, законодательство не поменяется…

– Это ясно, но у меня – еще один вопрос. Как получить налоговый вычет за построенный дом? Какие нужны документы?

– Вам необходимо предоставить в налоговую инспекцию, помимо заявления о предоставлении налоговой льготы, документы на право собственности на это строение и документы на затраты по строительству.

– Спасибо за разъяснение, всего хорошего.


– Здравствуйте. Меня зовут Елена, и у меня вопрос по поводу моей племянницы. Она в этом году оканчивает вуз с перспективой поступать в аспирантуру. Хотелось бы знать: могут ли аспиранты рассчитывать на налоговый вычет за оплату обучения?

– Если она будет одновременно при этом работать, то она может получить налоговый вычет. А в общем порядке налоговый вычет получают родители за оплату обучения своих детей до достижения ими возраста 24 лет.

– Спасибо, знаю, что посоветовать племяннице…


– К вам обращается Оксана из Ростова-на-Дону. Моя мама вышла на пенсию в этом году и недавно купила квартиру. Мы только-только оформили документы. Я слышала, что она может воспользоваться налоговым вычетом за предыдущие несколько лет – с 2015 года.

– Да, вычет и возврат средств производится из тех сумм налогов, которые она тогда уплатила…

– Но она вышла на пенсию в этом году и получила зарплату за месяц. Заявление на налоговый вычет за этот год когда ей надо подавать?

– О доходах за этот год декларация подается в следующем – до 1 мая.

– Спасибо, теперь я не буду беспокоиться…


– Татьяна к вам обращается, живу в Ростове. Я – пенсионер, у меня есть дача. У меня могут быть какие-то льготы по земельному налогу?

– По новому закону вам предоставляется налоговый вычет: налоговая база будет меньше на величину кадастровой стоимости 600 квадратных метров площади земельного участка. Такой налоговый вычет предоставляют еще и тем, кому по закону выплачивается ежемесячное пожизненное содержание – с 55 лет женщинам и с 60 лет мужчинам.

– А у меня – только пять соток…

– Значит, вам не надо будет платить налог вовсе. Но соответствующие документы необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту жительства, тогда льготы будут действовать. Заявление можно подать как в инспекцию по месту жительства, так и в налоговую, где расположена дача.

– Спасибо, до свидания…